건전한 현금흐름이란?

 

오늘 포스팅에서는 건전한, 긍정적인, 좋은 현금흐름표는 어떤 상태인지, 어떻게 생겼는지 알아보겠습니다. 좋은 현금흐름이란 무엇이며 현금흐름에 대해 걱정해야 할 때는 언제일까요? 우리는 앞 포스팅에서 각 유형의 현금흐름을 사용하여 비즈니스 상태를 분석하는 방법에 대해 간략히 언급했습니다. 오늘은 현금흐름표의 각 섹션을 요약하고 성공적인 비즈니스의 현금흐름이 어떻게 생겼는지에 대해 살펴보겠습니다. 1) 좋은 순 현금흐름이란 무엇일까요? 순 현금흐름은 현금흐름표 맨 아래에 표시되며 영업 활동의 현금흐름, 투자 활동의 현금흐름 및 재무 활동의 현금흐름의 합계입니다. 이 총계는 현금흐름의 순 증가 또는 현금흐름의 순 감소로 나타납니다. 이상적으로는 현금흐름의 증가를 원하는데, 이는 회사가 지출한 것보다 더 많은 돈을 가져왔음을 보여줍니다. 대부분 긍정적인 현금흐름을 원하지만 현금흐름이 너무 긍정적인 것을 원하지 않는 경우도 있습니다. 왜 그럴까요? 그 이유는 다음과 같습니다. 현금흐름이 엄청나게 높은 경우 비즈니스에 다시 투자할 수 있는 여유 자금이 많다는 것입니다. 긍정적인 현금흐름을 유지하고 긍정적인 현금흐름을 사용하여 비즈니스가 성장하고 미래에 더 많은 수익을 올릴 수 있도록 균형을 유지하는 것이 중요합니다. 2) 좋은 영업 현금흐름이란 무엇일까요? 영업 현금흐름은 회사가 일상적인 비즈니스 운영에서 얼마나 많은 돈을 벌거나 잃는지 보여줍니다. 비즈니스 운영은 비즈니스의 기본 요소이므로 영업 현금흐름이 높은 플러스의 숫자가 되기를 바라는 것이 합리적입니다. 모든 회사의 소유주들은 항상 이 숫자가 시간이 지남에 따라 증가하는 것을 보길 원합니다. 영업 현금흐름이 순증가 대신 순손실로 나타나는 경우 비즈니스 관행을 재평가할 수 있습니다. 가격을 높이고, 인기 없는 재고를 재주문 하지 않고, 급여 작업에 드는 시간과 비용을 절약하기 위한 프로세스를 간소화하고, 고객이 지불 기한에 맞춰 대금을 지불하도록 유도해야 합니다. 더 적은 비용으로 더 많은 비용을 들여 비즈니스를 번창시킬 수 있도록 합니다. 즉, 영업 현금흐름이 무엇인지 아는 것뿐만 아니라 영업 현금흐름이 마이너스 또는 플러스인 이유를 분석하는 것이 중요합니다. 영업 현금흐름이 마이너스인 몇 달이 있을 수 있으며, 이 상황이 무조건 나쁘다고 단정 지을 수는 없습니다. 회사가 계절에 영향을 많이 받는 사업체이고 휴가철을 준비하기 위해 재고 구매에 많은 돈을 지출한다고 가정해 봅시다. 이것 때문에 9월 현금흐름표에 영업 현금흐름의 순손실이 표시됩니다. 그러나 10월, 11월, 12월에는 구매한 재고를 팔아 많은 수익을 벌어들였습니다. 9월에 그렇게 많은 재고를 확보하지 않았다면 연휴 동안 좋은 매출이나 현금흐름을 할 수 없었을 것이다. 이 경우, 한 달의 마이너스 현금흐름이 3개월 동안 상당히 많은 긍정적인 현금흐름을 가져왔는데, 이는 그만한 가치가 있는 것입니다. 영업 현금흐름이 계속해서 마이너스일 경우에만 걱정하면 됩니다. 3) 좋은 투자 활동의 현금흐름이란 무엇일까요? 투자 활동의 현금흐름은 고정 자산을 구매 및 유지하고 자산을 판매하는 데 지출한 금액을 보여줍니다. 일반적으로 대부분의 성장하는 기업은 투자 활동의 현금흐름에서 순손실을 보게 됩니다. 불길하게 들릴 수 있지만 실제로는 새로운 고정 자산에 적극적으로 투자하여 비즈니스를 확장하고 기존 장비를 교체하여 비즈니스를 보다 효율적으로 운영하고 있음을 의미합니다. 이것은 좋은 일입니다. 4) 좋은 재무 활동의 현금흐름이란 무엇일까요? 재무 활동의 현금흐름은 비즈니스의 기존 부채를 상환하는 데 사용된 현금과 새로운 금융 또는 대출을 받은 모든 것을 보여줍니다. 일반적으로 재무 활동에서는 마이너스 순현금흐름을 확인하려고 합니다. 이는 기존 부채를 ​​갚고 주주에게 배당금을 지급한다는 것을 의미합니다. 즉, 때때로 재무 활동의 현금흐름에서 순이익을 얻는 것은 괜찮습니다. 재무 활동의 순현금흐름이 긍정적이면 회사가 투자자로부터 현금을 얻거나 새로운 비즈니스 대출을 확보했음을 의미합니다. 일부 사업주들은 부채가 항상 나쁜 것이라고 생각할 수 있지만, 사업 대출을 신청하는 데는 몇 가지 좋은 이유가 있습니다. 비즈니스에 도움이 되는 새 장비를 구입하기 위해, 비즈니스를 확장하기 위해, 재고 구매, 직원 채용 및 교육 등입니다. 대출을 받을 수 있는 여유가 있다면, 남는 자금은 당신의 사업이 성공하기 위해 필요한 것일지도 모른다. 재무 활동의 현금흐름을 사용하여 비즈니스의 재무 상태를 분석하고 미래에 가장 적합한 항목을 결정할 수 있습니다.